Die Cámara de Cuentas veröffentlichte eine Prüfung des dominikanischen Finanzministeriums über die Ausführung des Haushalts in der Zeit vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2020.
Zu dieser Zeit war Donald Guerrero bis zum 16. August 2020 unter dem damaligen Präsidenten Danilo Medina Minister. Danach übernahm José Manuel (Jochi) Vicente das Amt unter der Regierung von Präsident Luis Abinader.
Die Prüfung deckte verschiedene Mängel auf: Schwächen im Betrieb des Finanz- und Rechnungswesens, fehlende Maßnahmen zur Risikoprävention sowie gesetzeswidriges Verhalten von Beamten im Rahmen ihrer Funktionen.
Es wurde festgestellt, dass verfassungsmäßige, gesetzliche und regulatorische Vorschriften, die für die Verwaltung öffentlicher Mittel verbindlich sind, nicht eingehalten wurden. Laut Cámara de Cuentas führen diese Mängel zu schweren wirtschaftlichen Schäden am öffentlichen Vermögen und an der geprüften Institution.
In ihrem Abschlussbericht erklärte die Prüfbehörde, dass die finanziellen Angaben in den Haushaltsausführungen für 2019 und 2020 Posten enthalten, die aufgrund ihrer Art und Buchung als unplausibel gelten.
Unter den aufgedeckten Unregelmäßigkeiten waren:
- Einnahmen in Höhe von 109.521 RD$, die nicht auf das zentrale Staatskonto eingezahlt wurden;
- Zahlungsvorgänge in Höhe von 46.580.555 RD$, die keine unterstützenden Dokumente aufwiesen;
- Mängel in der Dokumentation beim Erwerb von Kraftstoff;
- Vermögenswerte im Wert von 808.064 RD$, die nicht im integrierten Vermögensverwaltungssystem (SIAB) registriert waren;
- weitere Vermögenswerte im Wert von 283.895 RD$, die nicht identifiziert oder physisch lokalisiert wurden;
- eine Abweichung von 362.000 RD$ zwischen einer Rechnung über bewegliche Güter und deren Eintrag im SIAB;
- nicht einbehaltene oder falsch berechnete Einkommenssteuern in Höhe von 16.663 RD$;
- Beratungsleistungen im Wert von 19.383.333 RD$ mit Übernahme steuerlicher Verpflichtungen durch das Ministerium.
Des Weiteren wurden Beratungsaufträge ohne Einhaltung der gesetzlichen Verfahren vergeben, darunter:
- 4.915.102 RD$,
- 795.000 RD$ und
- 6.313.000 RD$ durch unzulässige Auswahlverfahren.
Es wurden auch Dienstleister ohne Registrierung im Nationalen Steuerregister (RNC) der Steuerbehörde DGII beauftragt, mit einem Auftragsvolumen von 31.409.469 RD$.
Weitere Unregelmäßigkeiten:
- Änderungsverträge (Adendas) mit einem Gesamtwert von 29.203.491 RD$, die den Vertragszweck veränderten;
- Preisvergleiche ohne rechtliche Formalitäten;
- Aufsplittung von Bonuskäufen in Tranchen von 11.697.584 RD$ und 4.982.200 RD$;
- fehlerhafte Zusammensetzung des Beschaffungs- und Vergabekomitees bei der Öffnung und Auswertung von Angeboten;
- unrechtmäßige Anwendung von Ausnahmeregelungen, u. a. die Beauftragung eines einzigen Anbieters mit 4.444.938 RD$;
- Veränderung von Projektposten ohne genehmigte Änderungsanordnungen.
Die Cámara de Cuentas forderte die Ausarbeitung eines Korrekturplans innerhalb von 25 Tagen ab Zustellung des Berichts, mit einer einmaligen Verlängerung von höchstens 10 Kalendertagen – gemäß Artikel 74 der Durchführungsverordnung zum Gesetz Nr. 18-24.
